[청백-e 시스템 운영실태 감사 실시계획]
ㅁ 기 간 : 2015. 6. 8.(월) ~ 6. 26.(금), 기간중 10일
ㅁ 대 상 : 전부서(동주민센터 포함), 보건소, 의회사무국
ㅁ 범 위 : 2013. 1. 1. ~ 2015. 4. 30.
ㅁ 인 원 : 7명(감사담당관외 6명)
ㅁ 방 법 : 소명자료 등 서류 확인 및 현장확인 실지감사 병행
ㅁ 중점 감사사항
○ 시스템 운영관리 분야
- 모니터링 내역 조치 완료 여부
- 조치 내역 증빙파일(소명자료) 첨부 여부
- 모니터링 내역 조치 기한 준수 및 조치내역 사실여부 점검
○ 지방재정 분야
- 법인카드 적정 사용 여부(업무와 무관한 시간, 근무지 외 사용 등)
- 재산 취득에 따른 자산 등록 누락 여부
○ 지방세 분야
- 불법건축물에 대한 취득세 부과 등 과세 누락 여부
- 건축물 준공에 따른 재산세 신규 등록 누락 여부
○ 세외수입 분야
- 세외수입 체납·결손 업무 처리 적정 여부
- 신고·허가에 따른 세외수입 부과 누락 여부
○ 새올행정 분야
- 주정차위반 과태료, 교통유발부담금, 환경개선부담금 체납 관리 여부
○ e-호조 상시 모니터링 분야
- e-호조를 통한 지출·계약 관련 업무처리 적정 여부