지방재정관리시스템(e-hojo) 상시모니터링 운영

□ 추진배경

○ 비리위험 사전 예방 등 내부통제 강화 시스템

- 비리유형 시나리오를 적용, e-hojo 지출내역 중 이상내역 추출

- 내부통제 강화하는 사전예방적 감사체계 전환 필요

○ 시스템 구축

- 실행일정 : 2012년(기반조성기) ~ 2015년(고도화기)

- 대상업무 : 지방재정분야(지방재정시스템 e-hojo 상시모니터링)

□ 운영계획

○ 운영시기 : 연중(월1회 자동추출)

○ 운영대상 : 전부서·동 e-호조 집행내역

○ 상시모니터링 점검 세부사항

- 예산분야 : 예비비 사용 적정 여부

- 지출분야 : 업무추진비 등 신용카드 미사용, 품의대행 여부,

동일 채권자 계좌 다수 등록 지출, 지급명령 승인취소,

지출내역 계좌번호 변동, 일상경비 부당교부 등

- 계약분야 : 특정업체 수의계약 내역, 계약자와 채주 상이 자료,

선금지급 적정여부, 하자검사 지연 등

- 자금분야 : 교부받은 자금 중 집행하지 않은 자금

- 부채분야 : 반환기한 경과된 미반환 등

□ 조치사항

○ 부서별 상시감사 담당자 지정 및 계정 발급: 2012. 2월

○ 감사시스템 사용매뉴얼 배부 및 전부서 서무주임교육 : 2012. 2. 14(화)